La experta en impuestos de la herencia explica por qué Rachel Reeves puede tomar medidas enérgicas contra los regalos | Finanzas personales | Finanzas

Rachel Reeves ‘ El límite potencial en los regalos de por vida sería un intento para evitar una hemorragia de los ingresos por impuestos a la muerte, ha sugerido un experto. Según los informes, los funcionarios del Tesoro están examinando si Reglas de endurecimiento en torno a los activos de regalos Podría ayudar a enchufar el agujero negro fiscal multibronable de Gran Bretaña.

Entre los informes impuesto a la herencia (IHT) Las medidas bajo consideración son un posible límite en los regalos de por vida, según una fuga reportada por primera vez por el periódico Guardian. Los regalos de por vida es donde los activos como el dinero, la propiedad, las acciones y los bienes se transfieren a un beneficiario durante la vida de alguien en lugar de a través de un testamento. Una ventaja clave de los regalos de por vida es su capacidad para reducir la factura de IHT en los seres queridos. Hacer un regalo de por vida puede reducir el tamaño de una propiedad, potencialmente hasta el punto en que su valor cae por debajo del umbral de IHT, que actualmente es de £ 325,000. Puede regalar hasta £ 3,000 cada año fiscal y cualquier exención anual no utilizada puede transferirse al año siguiente.

Ian Dyall, jefe de planificación patrimonial de la firma de gestión de patrimonio, Evelyn Partners, dijo que muchas familias han comenzado a regalar activos durante su vida desde pensionesahorros e inversiones, provocados por los cambios a los relieves IHT que comenzarán en abril.

La inclusión de activos de pensiones no gastados en los pasivos de IHT desde abril de 2027 también ha provocado un mayor interés en los regalos de por vida.

Sobre la posibilidad de una gorra, el Sr. Dyall le dijo al Express diario: “Si se cree esta fuga, entonces estamos viendo un esfuerzo inesperado no inesperado por parte del Tesoro para bloquear esta estrategia de mitigación de IHT para apuntalar los ingresos fiscales.

“Muchos hogares podrían considerar esto como una táctica bastante intrusiva destinada a aumentar los ingresos de una transacción que algunas personas piensan que no deberían ser gravadas en absoluto: la aprobación de la riqueza ganada con tanto esfuerzo que generalmente ya ha sido gravada de alguna forma u otra a la propia familia.

“Ciertamente, es el caso que las reglas de regalos tal como están son complicadas e incluso opacas y podrían hacerlo con la reforma. Pero si la reforma debería implicar tomar medidas enérgicas contra los regalos y aumentar la toma de impuestos es otra pregunta”.

El experto dijo que el alivio más utilizado es entre los cónyuges, que pueden dejar activos ilimitados entre sí sin IHT. Agregó: “Si las reformas limitaban esto, sería muy controvertido”.

Dyall dijo que una de las estrategias más populares que Evelyn Partners ha estado discutiendo con los clientes preocupados por grandes y futuras facturas de IHT está asegurando contra ello escribiendo que sean políticas de garantía de vida entera en confianza. En total, las políticas de aseguramiento de la vida garantizan que los seres queridos reciban un pago cuando una persona muere.

El experto dijo que escribir tales políticas en fideicomiso no necesariamente reduce una factura de IHT, aunque las primas, que según él puede ser muy caras, podrían reducir el tamaño de una finca.

Añadió: “Pero significa que la factura de IHT se puede pagar muy rápidamente después de que el titular de la póliza muere y los beneficiarios no tienen la carga de IHT, lo cual es bueno para todos, HMRC y el Tesoro incluido “.

El Sr. Dyall advirtió que si el canciller tomara medidas enérgicas contra los regalos, podría escocés sin querer la táctica.

Dijo que esto se debe a que cada pago de primas es un regalo en fideicomiso, por lo que si las primas no caen dentro de una exención, como “gasto normal” o la asignación anual de £ 3,000, entonces se tratarán como transferencias de por vida (CLT).

Un CLT es un regalo hecho durante la vida de una persona y es inmediatamente cargable por IHT.

HM Treasury fue contactado para hacer comentarios.