A falta de algunas acciones de última hora de un Congreso cojo, 2022 pasará a ser un año bastante tranquilo para los cambios fiscales que afectan a las personas.
Pero eso aún deja varios movimientos importantes de impuestos federales para considerar antes de fin de año que pueden ahorrar dinero, especialmente para los inversores.
La planificación fiscal es especialmente importante en un año en el que los estadounidenses ya están siendo presionados por la inflación más alta en una generación y es posible que ni siquiera tengan un gran reembolso de impuestos que esperar en 2023. El IRS advirtió la semana pasada que los reembolsos pueden ser menores el próximo año.
Con eso en mente, aquí hay algunas sugerencias para obtener un salto temprano en la protección de su dinero y maximizar su reembolso:
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Cosecha de pérdidas fiscales
El Tío Sam brinda un poco de consuelo durante años como 2022, cuando los precios de las acciones y los bonos cayeron drásticamente. Las pérdidas de capital pueden compensar las ganancias imponibles. Cualquier pérdida neta más allá de eso puede reducir el ingreso ordinario hasta $3,000 al año. Esa cifra de $3,000 no ha aumentado en muchos años y representa un modesto premio de consolación para los inversores que se vieron afectados este año, aunque las pérdidas más allá de eso pueden trasladarse para su uso en años futuros.
Vale la pena señalar: las pérdidas a corto plazo primero se aplican a las ganancias a corto plazo y las pérdidas a largo plazo a las ganancias a largo plazo. Las inversiones se consideran a largo plazo si se mantienen por más de un año.
También vale la pena señalar: esta exención fiscal se aplica a las ganancias y pérdidas mantenidas en cuentas imponibles. Las pérdidas dentro de las cuentas de jubilación individual, los planes 401(k) del lugar de trabajo y otras cuentas protegidas de impuestos no son elegibles para ello.
Reúna sus deducciones detalladas de 2022
Hace varios años, el Congreso hizo que la deducción estándar fuera más generosa, pero también dificultó que los contribuyentes detallaran las deducciones. Los impuestos a la propiedad, los impuestos estatales y locales, los intereses hipotecarios y las donaciones caritativas se encuentran entre las principales deducciones detalladas que puede tomar, pero necesitaría tener más de $12,950 de dichos gastos para que valga la pena si es soltero, o $25,900 si es una pareja casada. De lo contrario, tomar la deducción estándar tiene más sentido.
De estos, las contribuciones caritativas suelen ser las deducciones sobre las que la mayoría de las personas tiene más control, señaló Kelsey Clair, estratega fiscal y contadora pública certificada de Baird Wealth Strategies, en un seminario web reciente. Es decir, tiene margen para decidir cuánto donar ya qué grupos sin fines de lucro en un año determinado.
Para las personas cercanas a esos umbrales de $ 12,950 o $ 25,900, podría ser rentable acumular deducciones para calificar para detallar al menos cada dos años más o menos. Una forma de hacerlo es donar dinero extra a organizaciones benéficas un año y luego reducirlo al siguiente.
Vale la pena señalar: en 2021, los contribuyentes que toman la deducción estándar también podrían reclamar una deducción sobre donaciones de caridad por un valor de hasta $300 para solteros o $600 para parejas casadas, pero esa disposición ha expirado.
Donar dinero de IRA a organizaciones benéficas
Si tiene dinero de una cuenta IRA que no necesita para los gastos de manutención y tiene al menos 70 años y medio de edad, debe considerar otra exención fiscal orientada a la caridad. Este implica retirar parte de su dinero IRA y donarlo directamente a una o más organizaciones benéficas calificadas. Se conoce como distribución benéfica calificada o QCD.
No recibiría una deducción por donación en su donación, como podría recibir, pero el dinero retirado de su IRA tampoco se incluiría en su ingreso bruto ajustado. Eso puede ayudarlo a evitar primas más altas de Medicare, proteger más de sus beneficios del Seguro Social de los impuestos y proporcionar otros beneficios, anotó Clair. La donación también puede contar para cualquier distribución mínima requerida, o RMD, que debe tomar.
Vale la pena señalar: los contribuyentes interesados pueden donar hasta $100,000 al año de esta manera.
Comprueba que no pagaste menos impuestos
Es bueno terminar cada año sabiendo que no ha pagado sustancialmente menos de sus obligaciones tributarias, para no generar intereses y posibles multas cuando presente una declaración más adelante.
Por lo tanto, es inteligente ejecutar algunos números antes de fin de año para asegurarse de que no ha retenido muy poco de los ingresos del trabajo, de retiros de cuentas de jubilación, etc. En algunos casos, es posible que desee realizar un pago de impuestos estimado antes de fin de año.
La regla básica es que puede evitar una multa si paga al menos el 90% de su obligación tributaria del año en curso, aunque ese número puede ser difícil de estimar, anotó Clair. Otra opción es pagar al menos el 100% de su factura de impuestos del año anterior, para 2021, aunque eso aumenta al 110% si su ingreso bruto ajustado supera los $150,000. Tampoco se aplicaría una multa si debe menos de $1,000.
Convertir 401(k) y más a Roth IRA
Muchos asesores de impuestos e inversiones sugieren mover parte del dinero de su 401(k) o IRA tradicional a una IRA Roth si puede permitírselo. Los retiros de Roths generalmente no están sujetos a impuestos, y no hay distribuciones mínimas anuales requeridas para cumplir con estas cuentas. Pueden continuar acumulando valor con el tiempo, libres de impuestos.
“El potencial de tasas impositivas ordinarias más altas en el futuro cercano aumenta el valor de los beneficios”, señaló Wells Fargo en una guía integral de planificación fiscal de fin de año.
Esos son los principales beneficios, y ciertamente son atractivos. Pero también hay inconvenientes. Una es que la cantidad que transfiera o convierta estará sujeta a impuestos en el año realizado, lo que puede tener un gran impacto en sus finanzas ahora.
Además, le gustaría usar el dinero de otras cuentas para pagar los impuestos, y mucha gente no tiene decenas o cientos de miles de dólares por ahí. Además, ya no puede “recaracterizar” o cancelar una conversión, una opción que estaba disponible en el pasado.
Por otra parte, la conversión tiene más sentido cuando los valores de las cuentas están deprimidos, como en 2022. Como tal, ahora podría ser un buen momento para considerar este movimiento.
¿En qué categoría impositiva se encuentra? Considere que al tomar un nuevo trabajo
Es posible que tenga la tentación de tomar un trabajo de medio tiempo u otro trabajo a finales de año. Muchos puestos están vacantes en este momento, y la fiebre navideña significa que muchos minoristas, empresas de entrega, restaurantes y otras empresas podrían necesitar ayuda estacional.
Solo tenga en cuenta que los ingresos adicionales podrían llevarlo a una categoría impositiva más alta.
Si está cobrando ingresos de jubilación del Seguro Social, hay otra consideración, ya que no desea infringir los límites vinculados a la prueba de ingresos. Según esta disposición, sus beneficios del Seguro Social se reducirán si gana demasiado dinero en un año.
Depende de su edad de jubilación normal o plena, que se basa en el momento en que nació: es entre 66 y 67 años para casi todos los que ahora están en la fuerza laboral. Si gana demasiado dinero, la Administración del Seguro Social reducirá sus beneficios de jubilación (aunque el dinero volverá después de que alcance la edad normal de jubilación).
De todos modos, si tiene menos de la plena edad de jubilación y cobra el Seguro Social, puede ganar hasta $ 19,560 sin ningún impacto en la prueba de ingresos, o hasta $ 51,960 en el año en que alcance la plena edad de jubilación. Después de eso, no hay ninguna consecuencia.
Contributing: Medora Lee
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